由於現行財政制度，財源多偏重中央忽略地方，而統籌款分配亦未見公平，使得地方財政遭遇空前危機，嘉義縣雖極力開源節流、管理績效可圈可點，仍難救亡圖存，財稅局籲請中央速謀因應對策，否則不但政府功能面臨停擺，民眾權益亦將嚴重受損。 財稅局簡世明指出，現行財政制度，造成各縣市長年收支差短，加上最近的不景氣，更使得地方財政雪上加霜，多數縣市都有鉅額財政赤字，南台灣幾個縣市公共債務更已達法定上限，今年度起再無舉債空間。 以嘉義縣為例，98年度自有稅收約21.98億元(僅略高於台東和澎湖縣)，佔歲出預算比率約10.58％，遠低於全國平均值23.81％，加上近期受金融風暴影響，國內經濟景氣低迷，預估嘉縣今年稅收將達不到目標。 又，中央核定補助及統籌分配款都無法滿足嘉縣基本需求(98年度分別為69.64億元和40.26億元)，今年總歲入共約131.88億元，但基本人事費即需101億元、法定支出30.9億元、中央計畫之地方配合款24.04億元，加上推動縣自治事項支出尚不足經費24.06億元。 嘉縣雖在陳明文縣長極力爭取，財稅單位「開源績效」、「施政效能」可圈可點(去年分居全國第8及第5名)，仍入不敷出，為顧及民眾權益及推動縣政之需，截至2月底累計債務，一年以上未償餘額125.65億元(債限比率42.59％)，未滿一年未償餘額52.57億元(債限比率27.90％)，又配合中央「減債政策」，98年度預算已無舉債額度，面臨收支短差無法填補，財務難以調度窘境。 簡世明表示，各縣市經濟環境條件不同，直轄市與地方政府自有財源收入豐嗇差異極大，中央反而分配二直轄市43％、23縣市39％，擴大各縣市貧富差異，經濟條件優越之工商縣市尚有能力彌平，貧窮農業縣財政則每下愈況。 中央應速修正「財政收支劃分法」，擴大統籌分配稅款規模，實質下放適當財源給地方，並落實地方制度法「各上級政府為謀地方均衡發展，對於財力較差之地方政府應酌予補助」規定，對先天經濟條件劣勢之貧瘠縣份給予特別濟助，並設算各縣市推動地方自治所需之基本經費，運用重新劃分財源及調整補助款方式給予縣市財政基本滿足。 以嘉義縣為例，每年至少應增加分配及補助25億元經費，始能滿足基本財政缺口，照顧民眾的權益。